Faktura stanowi fundamentalny dokument rozliczeniowy w obrocie gospodarczym.
W trakcie niniejszego szkolenia omówione zostaną kluczowe zagadnienia związane z wystawianiem faktur, z uwzględnieniem zmian istotnych dla fakturowania, które weszły w życie w 2020 i 2021 r., a także z uwzględnieniem zmian, które dopiero wejdą w życie i są związane z Krajowym Systemem e-Faktur, nowelizacją JPK, pakietem dla e-handlu oraz pakietem SLIM VAT 2.0. Udział w szkoleniu jest rekomendowany przede wszystkim dla osób zajmujących się wystawianiem oraz ewidencjonowaniem faktur, w szczególności pracownikom wewnętrznych działów księgowo-finansowych przedsiębiorstw oraz biur rachunkowych. Pozwoli w sposób kompleksowy zapoznać się z kluczowymi zagadnieniami związanymi z procesem fakturowania, w tym także z najnowszymi oraz mającymi wejść w życie zmianami.
Korzyści: zebrane w trakcie jednego szkolenia kluczowe zagadnienia dot. faktur i fakturowania; omówienie nadchodzących zmian; analiza problemów przez pryzmat całości zagadnienia; najnowsze orzecznictwo i stanowiska organów podatkowych; praktyczne wskazówki; dygresje z praktyki wykładowcy; interaktywna formuła.
Dla kogo:pracownicy działów księgowo-finansowych przedsiębiorstw; pracownicy biur rachunkowych; inne osoby chcące poszerzyć swoją wiedzę i umiejętności

• FAKTURY
  • Wystawianie faktur:
    • obowiązek wystawienia faktury,
    • naruszenie obowiązku wystawienia faktury,
    • „podwójne” zafakturowanie tego samego zdarzenia,
    • problematyka faktur: wadliwych, nierzetelnych, w tym tzw. „pustych” faktur,
    • refakturowanie a stawka VAT na fakturze,
    • GTU, a znakowanie faktur,
    • oznaczenia GTU i TP oraz MPP w JPK – zmiany od dnia 01.07.2021 r.:
      • zmiany techniczne od dnia 01.07.2021 r. (dot. GTU),
      • zmiana zakresu GTU_01,
      • zawężenie towarów objętych oznaczeniem GTU_03,
      • doprecyzowanie GTU_06,
      • doprecyzowanie GTU_07 w odniesieniu do pojazdów,
      • zawężenie towarów objętych GTU_08,
      • doprecyzowanie towarów objętych GTU_09,
      • rozszerzenie znacznika GTU_10,
      • powiązanie GTU_12 z PKWiU,
      • "kosmetyczne" zmiany dot. GTU_13,
      • zawężenie znacznika "TP",
      • rozszerzenie znacznika "MPP",
    • data sprzedaży, data nabycia i inne „wrażliwe” pola w JPK,
    • bilety za przejazdy autostradami jako faktury – możliwość zbiorczego raportowania w JPK od 01.07.2021 r.
    • likwidacja „duplikatów faktur” od dnia 01.10.2021 r.
    • co zrobić w przypadku zagubienia faktury od dnia 01.10.2021 r.?
    • wystawianie faktur przed sprzedażą – po zmianach jeszcze wcześniej,
  • Faktury zaliczkowe:
    • obowiązek podatkowy w przypadku faktur zaliczkowych
    • zaliczka a WDT,
    • zaliczka a eksport,
    • faktura „eksportowa”,
    • kilka zaliczek do jednej transakcji – jak fakturować?
    • zaliczka otrzymana w tym samym miesiącu co wykonanie świadczenia,
    • zaliczka na 100% - czy trzeba wystawiać FV końcową?
    • zaliczki na media a fakturowanie,
    • faktura zaliczkowa a MPP,
    • faktura zaliczkowa a biała lista podatników VAT,
    • faktury zaliczkowe w JPK – na co zwrócić szczególną uwagę?
    • faktury zaliczkowe bez ceny jednostkowej netto od dnia 01.10.2021 r.
  • Faktury do paragonów:
    • kiedy występuje obowiązek wystawienia faktury wyłącznie na żądanie nabywcy?
    • faktury na żądanie dotyczące sprzedaży wysyłkowej w ramach WSTO/SOTI – zmiany od dnia 01.07.2021 r.
    • brak zwrotu paragonu przez nabywcę a obowiązek wystawienia faktury na żądanie nabywcy,
    • termin na wystawienie faktury do paragonu,
    • paragony z NIP nabywcy o wartości powyżej 450 zł - zagadnienia problematyczne,
    • raportowanie faktur do paragonów w JPK,
    • faktury korygujące do paragonów, a korekta na kasie rejestrującej.
  • Problematyka faktur uproszczonych:
    • zakres danych na fakturze uproszczonej,
    • jakich danych nie musi zawierać faktura uproszczona?
    • korygowanie danych na FV uproszczonej,
    • faktura uproszczona a nota korygująca,
    • paragon z NIP jako faktura uproszczona w JPK do 30.06.2021 r.,
    • paragony z NIP jako faktury uproszczone i ich raportowanie od dnia 01.07.2021 r.
    • wystawienie faktury do paragonu z NIP.
    • faktury uproszczone w przypadku sprzedaży wysyłkowej w ramach WSTO/SOTI od dnia 01.07.2021 r.
  • Faktury w walucie obcej:
    • kiedy należy uznać, że faktura jest wystawiona w walucie obcej?
    • faktura w walucie obcej = faktura walutowa?
    • kurs waluty dla faktur w walucie obcej – dostępne rozwiązania,
    • kurs waluty dla e-handlu- zmiany od dnia 01.07.2021 r.
    • nieprawidłowy kurs waluty a prawo do odliczenia u nabywcy.
• FAKTURY KORYGUJĄCE
  • Zasady wystawiania faktur korygujących:
    • kiedy istnieje obowiązek wystawienia faktury korygującej?
    • korekta, czy „anulowanie” faktury?
    • kilka faktur korygujących do jednej faktury,
    • faktura korygująca a nota korygująca,
    • korekta FV z błędnym NIP/nabywcą,
    • faktura korygująca – jak ująć korektę w JPK
    • korekta JPK i czynny żal – jak to zrobić i ile mamy na to czasu?
  • Zasady rozpoznawania faktur korygujących in plus:
    • faktury korygujące in plus od dnia 01.01.2021 r.
    • faktury korygujące in plus w zakresie eksportu towarów i WDT od dnia 01.01.2021 r.
    • co z korektami in plus przy imporcie usług i WNT?
    • co z fakturami korygującymi wystawionymi przed 01.01.2021 r.?
  • Zasady rozpoznawania faktur korygujących in minus:
    • zasady rozpoznawania faktur in minus przez sprzedawcę od dnia 01.01.2021 r.,
    • zasady rozpoznawania faktur in minus przez nabywcę od dnia 01.01.2021 r.,
    • obowiązek uzgodnienia warunków obniżenia podstawy opodatkowania,
    • jak korygować WNT oraz import usług od dnia 01.01.2021 r.?
    • korekty wystawione przed 01.01.2021 r. a nowe zasady,
    • korekty po dniu 31 grudnia 2020 r., ale dotyczące zdarzeń zaistniałych przed 01.01.2021 r,
    • możliwość „utrzymania” dotychczasowych zasad – roczny okres przejściowy r.
    • FV korygujące WNT in minus: rabaty, skonta, zwroty towarów, błędy – zmiany od dnia 01.10.2021 r.,
    • FV korygujące import usług in minus: rabaty, skonta, zwroty towarów, błędy – zmiany od dnia 01.10.2021 r.,
    • przepisy przejściowe: korekty dot. WNT i importu usług wystawione przed zmianą, korekty wystawione po zmianie.
  • Faktury korygujące a kurs waluty:
    • kurs waluty a korekty o charakterze następczym,
    • kurs waluty a korekty o charakterze pierwotnym,
    • problematyka zbiorczej faktury korygującej.
• KRAJOWY SYSTEM E-FAKTUR (KSeF)
  • Charakterystyka nowego rozwiązania
    • istota KSeF,
    • funkcjonalność systemu KSeF,
    • od kiedy?
    • dla kogo obligatoryjne, a dla kodo fakultatywne?
    • Oprogramowanie MF, czy „z rynku”?
    • w jaki sposób uzyskać dostęp do KSeF?
  • KSeF obligatoryjny dla wszystkich podatników?
  • Faktura ustrukturyzowana:
    • sposób wystawiania,
    • sposób przesyłania do nabywcy,
    • zakres danych na fakturze „ustrukturyzowanej”,
    • korygowanie „ustrukturyzowanej” faktury po stronie sprzedawcy,
    • korygowanie VAT naliczonego wynikającego z korekty faktury „ustrukturyzowanej”,
    • archiwizacja i przechowywanie „ustrukturyzowanych” faktur,
    • faktury „ustrukturyzowane” w JPK
  • „Benefity” dla podatników: nowe terminy zwrotu VAT.

Masz problem z zapisem, pobierz:

• Formularz w pdf
• Oświadczenie VAT w pdf

Zmiany dotyczące faktur w 2021 r.: SLIM VAT 1.0, pakiet e-commerce, nowelizacja JPK od 01.07 i SLIM VAT 2.0.