Szkolenie Podatek VAT 2022 kierowane jest do księgowych, pracowników biur rachunkowych, osób pełniących obowiązki płatnika oraz wszystkich zainteresowanych tematem.W trakcie spotkania omówimy przepisy mające wpływ na prawidłowe wypełnianie obowiązków Płatnika, w tym zmiany mające wpływ na obliczanie zaliczek na podatek dochodowy w 2022 roku

• Krajowy System e-Faktur
  • kogo nowe regulacje obejmą w pierwszej kolejności,
  • zasady funkcjonowania KSeF, w tym przesyłanie i archiwizowanie faktur,
  • czy stosowanie KSeF będzie wymagało zgody kontrahenta i w jaki sposób pobierze on fakturę?
  • jakie rodzaje faktur będzie można wystawiać przez KSeF?
  • czy będzie dostępny wzór faktur?
  • termin przechowywania faktur w KSeF,
  • struktury logiczne i wyjaśnienia Ministerstwa Finansów,
  • rodzaje upoważnień do stosowania KSeF – rozporządzenia wykonawcze oraz wykorzystanie aplikacji webowe MF,
  • zachęty do stosowania KSeF,
  • omówienie elementów faktur wystawionych w KSeF – które dane są obowiązkowe?
  • rodzaje faktur w KSeF (VAT, KOR, ZAL, ROZ, KOR_ZAl, KOR_ROZ, UPR),
  • jakie poczynić kroki w celu wdrożenia nowego KSeF – system stanie się obowiązkowy od 2024 r.
• Zmiany stawek podatku VAT dla branży energetycznej, nawozowej i spożywczej – zasady opodatkowania
  • wystawienie faktury a właściwa wysokość opodatkowania,
  • czy wystawienie faktury przed dostawą lub po dostawie ma wpływ na wysokość stawki podatku VAT,
  • faktury za media (energię elektryczną, gaz) – jakie podejście stosować,
  • producent towarów spożywczych a detalista – czy każdy z nich może stosować obniżone stawki,
  • dodatkowe obowiązki nałożone na podatników stosujących obniżone stawki,
  • daty obowiązywania obniżonych stawek,
  • w jakim okresie obowiązują zmienione stawki podatku VAT.
• Pomoc na rzecz Ukrainy – skutki w VAT, kiedy można zastosować preferencyjne opodatkowanie wg 0% stawki podatku VAT.
• Wygaśnięcie stanu epidemii – na co zwrócić uwagę w podatku VAT.
• SLIM VAT 3 – regulacje które będą obowiązywały od 1 stycznia 2023 r.:
  • nowe zasady stosowanie kursów walutowych w zakresie korekt in minus (w tym również korekt zbiorczych jak i w przypadku WNT),
  • doprecyzowanie przepisów w zakresie korekty WDT,
  • czy w zakresie odliczenia podatku naliczonego w transakcji WNT nadal będzie wymagane posiadanie faktury dokumentującej to nabycie?
  • zmiana progu uprawniającego do pełnego odliczenia podatku naliczonego, gdy wskaźnik proporcji lub prewskaźnik przekracza 98%,
  • nowe zasady dotyczące korekty podatku naliczonego w zakresie stosowania odliczenia częściowego , tj. z wykorzystaniem wskaźnika proporcji lub prewskaźnika,
  • faktura zaliczkowa – kiedy nie będzie obowiązku jej wystawienia – nowe zasady,
  • nowe zasady naliczania sankcji VAT – czy organ będzie mógł miarkować karę?
  • pozostałe zmiany
• Nowy Ład – a podatek VAT:
  • Grupa VAT – nowe zasady utworzenia nowego typu podatnika, w tym omówienie objaśnień podatkowych,
  • zmiany dotyczące Prawa przedsiębiorców a Biała lista podatników – na jakie elementy trzeba zwrócić uwagę od 1 stycznia 2023 r.
  • nowa sankcja VAT dotycząca kas rejestrujących – uwaga na nowe obowiązki podatników,
  • korekta części ewidencyjnej JPK_V7 – a konieczność złożenia czynnego żalu.
• SLIM VAT – faktury korygujące in minus:
  • jak sobie radzić z fakturami korygującymi in minus po wydanych objaśnieniach podatkowych,
  • na co zwrócić szczególną uwagę przy gromadzeniu dokumentacji dot. uzgodnienia i spełnienia warunków uzgodnienia,
  • jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty na rabat,
  • jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty dotyczącej zwrotu towarów,
  • jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty dotyczącej zwrotu zaliczki,
  • jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty na skonto,
  • jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty dotyczącej reklamacji,
  • jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty dotyczącej błędów.
  • co w przypadku korekt dla transakcji zagranicznych,
  • jakie wymogi są niezbędne do ujęcia korekt na media,
  • faktura korygująca a sprzedaż zwolniona od podatku i opodatkowana stawką 0%,
  • interpretacje podatkowe – analiza ciekawych przypadków.
• Panel dyskusyjny – możliwość zadawania pytań.

Masz problem z zapisem, pobierz:

• Formularz w pdf
• Oświadczenie VAT w pdf

Podatek VAT 2022 i 2023 – zmiany stawek podatku VAT, system KSeF, Nowy Ład, SLIM VAT 3