Szkolenie Podatek VAT 2022 kierowane jest do księgowych, pracowników biur rachunkowych, osób pełniących obowiązki płatnika oraz wszystkich zainteresowanych tematem.W trakcie spotkania omówimy przepisy mające wpływ na prawidłowe wypełnianie obowiązków Płatnika, w tym zmiany mające wpływ na obliczanie zaliczek na podatek dochodowy w 2022 roku
- Krajowy System e-Faktur
- kogo nowe regulacje obejmą w pierwszej kolejności,
- zasady funkcjonowania KSeF, w tym przesyłanie i archiwizowanie faktur,
- czy stosowanie KSeF będzie wymagało zgody kontrahenta i w jaki sposób pobierze on fakturę?
- jakie rodzaje faktur będzie można wystawiać przez KSeF?
- czy będzie dostępny wzór faktur?
- termin przechowywania faktur w KSeF,
- struktury logiczne i wyjaśnienia Ministerstwa Finansów,
- rodzaje upoważnień do stosowania KSeF – rozporządzenia wykonawcze oraz wykorzystanie aplikacji webowe MF,
- zachęty do stosowania KSeF,
- omówienie elementów faktur wystawionych w KSeF – które dane są obowiązkowe?
- rodzaje faktur w KSeF (VAT, KOR, ZAL, ROZ, KOR_ZAl, KOR_ROZ, UPR),
- jakie poczynić kroki w celu wdrożenia nowego KSeF – system stanie się obowiązkowy od 2024 r.
- Zmiany stawek podatku VAT dla branży energetycznej, nawozowej i spożywczej – zasady opodatkowania
- wystawienie faktury a właściwa wysokość opodatkowania,
- czy wystawienie faktury przed dostawą lub po dostawie ma wpływ na wysokość stawki podatku VAT,
- faktury za media (energię elektryczną, gaz) – jakie podejście stosować,
- producent towarów spożywczych a detalista – czy każdy z nich może stosować obniżone stawki,
- dodatkowe obowiązki nałożone na podatników stosujących obniżone stawki,
- daty obowiązywania obniżonych stawek,
- w jakim okresie obowiązują zmienione stawki podatku VAT.
- Pomoc na rzecz Ukrainy – skutki w VAT, kiedy można zastosować preferencyjne opodatkowanie wg 0% stawki podatku VAT.
- Wygaśnięcie stanu epidemii – na co zwrócić uwagę w podatku VAT.
- SLIM VAT 3 – regulacje które będą obowiązywały od 1 stycznia 2023 r.:
- nowe zasady stosowanie kursów walutowych w zakresie korekt in minus (w tym również korekt zbiorczych jak i w przypadku WNT),
- doprecyzowanie przepisów w zakresie korekty WDT,
- czy w zakresie odliczenia podatku naliczonego w transakcji WNT nadal będzie wymagane posiadanie faktury dokumentującej to nabycie?
- zmiana progu uprawniającego do pełnego odliczenia podatku naliczonego, gdy wskaźnik proporcji lub prewskaźnik przekracza 98%,
- nowe zasady dotyczące korekty podatku naliczonego w zakresie stosowania odliczenia częściowego , tj. z wykorzystaniem wskaźnika proporcji lub prewskaźnika,
- faktura zaliczkowa – kiedy nie będzie obowiązku jej wystawienia – nowe zasady,
- nowe zasady naliczania sankcji VAT – czy organ będzie mógł miarkować karę?
- pozostałe zmiany
- Nowy Ład – a podatek VAT:
- Grupa VAT – nowe zasady utworzenia nowego typu podatnika, w tym omówienie objaśnień podatkowych,
- zmiany dotyczące Prawa przedsiębiorców a Biała lista podatników – na jakie elementy trzeba zwrócić uwagę od 1 stycznia 2023 r.
- nowa sankcja VAT dotycząca kas rejestrujących – uwaga na nowe obowiązki podatników,
- korekta części ewidencyjnej JPK_V7 – a konieczność złożenia czynnego żalu.
- SLIM VAT – faktury korygujące in minus:
- jak sobie radzić z fakturami korygującymi in minus po wydanych objaśnieniach podatkowych,
- na co zwrócić szczególną uwagę przy gromadzeniu dokumentacji dot. uzgodnienia i spełnienia warunków uzgodnienia,
- jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty na rabat,
- jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty dotyczącej zwrotu towarów,
- jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty dotyczącej zwrotu zaliczki,
- jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty na skonto,
- jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty dotyczącej reklamacji,
- jakie elementy są niezbędne w przypadku korekty dotyczącej błędów.
- co w przypadku korekt dla transakcji zagranicznych,
- jakie wymogi są niezbędne do ujęcia korekt na media,
- faktura korygująca a sprzedaż zwolniona od podatku i opodatkowana stawką 0%,
- interpretacje podatkowe – analiza ciekawych przypadków.
- Panel dyskusyjny – możliwość zadawania pytań.
Masz problem z zapisem, pobierz:
Podatek VAT 2022 i 2023 – zmiany stawek podatku VAT, system KSeF, Nowy Ład, SLIM VAT 3