Szkolenie dedykowane jest pracownikom działów księgowych przedsiębiorstw i działalności gospodarczych, rozliczających podatek VAT w transakcjach krajowych i zagranicznych. Podczas szkolenia wskazujemy najważniejsze zmiany, które zostały wdrożone w 2021 i planowane na 2022 rok.

• Omówienie różnic pomiędzy nową strukturą JPK obowiązująca od 1.7.2021r. a wersją obowiązującą do 30.06.2021r. w zakresie stosowania ich w podmiotach
  • podstawa opodatkowania i podatek należny poszczególnych rodzajów transakcji,
  • dodatkowe kody/oznaczenia identyfikujące poszczególne dostawy i usługi (GTU klasyfikacja z punktu widzenia sprzedawanych towarów i usług ),
  • dodatkowe kody/oznaczenia identyfikujące powiązania pomiędzy podmiotem a kontrahentami innymi niż budżetowe
  • faktura do paragonu (ujęcie w ewidencji VAT) oraz faktura uproszczona w nowym JPK_VAT
  • oznaczenia dowodów sprzedaży (dokument wewnętrzny, faktura do paragonu, dokument z kasy fiskalnej), kiedy podmiot ma je zastosowa?
  • dodatkowe oznaczenia/kody dowodów nabycia w podmiocie (m.in.: faktura z zapisem metoda kasowa, dokumenty wewnętrzny)
• Krajowy System e-Faktur (KSeF) zamiast Centralnego Rejestru Faktur już od 1.10.2021 r. i jego zastosowanie u podatnika wystawiającego i otrzymującego faktury:
  • co to jest KSeF i do czego ma służyć?
  • zawiadomienie do naczelnika urzędu skarbowego o podmiotach uprawionych do dostępu do Krajowego Systemu e-Faktur w celu wystawiania faktur ustrukturyzowanych lub dostępu do nich,
  • pojęcie faktury ustrukturyzowanej tj. wystawianej w ramach KSeF,
  • akceptacja odbiorcy faktury ustrukturyzowanej,
  • wystawienie, otrzymanie i przesłanie faktury ustrukturyzowanej,
  • przechowywanie faktur ustrukturyzowanych i skutki z tym związane dla podatnika,
  • faktury korygujące w KSeF,
  • faktura uproszczona i faktury do paragonu a KSeF,
  • faktura zaliczkowa w KSeF,
  • dostęp do faktur w KSeF.
• Pakiet Slim VAT 2 i jego zastosowanie w podmiotach– ze szczególnym omówieniem ulgi na złe długi oraz zmian w odliczeniu VAT
• Tworzenie Grup VAT, opodatkowanie usług finansowych i inne zmiany w ramach Polskiego Ładu planowane na 2022 rok
• Kasy fiskalne i plany związane z nabyciem kontrolnym towaru /usługi przez urzędnika
• Co z mechanizmem podzielonej płatności w 2022 roku, jakie plany zakłada MF?

Masz problem z zapisem, pobierz:

• Formularz w pdf
• Oświadczenie VAT w pdf

Zmiany w podatku VAT 2021/2022