Faktura VAT 2024 – KSEF (teoria niezbędna do wdrożenia), nowe przepisy, zasady fakturowania, bieżące problemy

Cena:
540.00 PLN (netto)
Kod: 01248/2024/ON
On-line, od: 24 maja 2024 do: 24 maja 2024

Poziom: Średniozaawansowany

Celem szkolenia Faktura VAT 2024 jest przekazanie uczestnikom kompleksowej, praktycznej wiedzy na temat faktur VAT. Ponadto uczestnicy szkolenia uzyskają praktyczne informacje dotyczące stosowania e-faktur, wystawiania i korygowania faktur VAT, a także sposobów obrony przed zarzutami ze strony organów podatkowych w zakresie ewidencji podatku VAT oraz minimalizacji odpowiedzialności karnoskarbowej.

KRAJOWY SYSTEM E-FAKTUR – TEORIA NIEZBĘDNA DO WDROŻENIA

Pojęcie faktury ustrukturyzowanej

  • Kalendarz wejścia w życie obowiązku fakturowania ustrukturyzowanego dla poszczególnych grup podatników
  • Faktura ustrukturyzowana a inne rodzaje faktur (papierowa, elektroniczna).
  • Wystawienie faktury w ustrukturyzowanej a akceptacja kontrahenta
  • Przechowywanie faktur ustrukturyzowanych.
  • Kto będzie miał obowiązek stosować faktury ustrukturyzowane
  • Faktura ustrukturyzowana wystawiona na rzecz podmiotów zagranicznych
  • Czy będzie można wystawiać fakturę ustrukturyzowaną na rzecz konsumentów
  • Jak ustalić, czy kontrahent działa jako konsument.

Proces wystawiania faktury

  • Możliwość wystawienia faktury bezpośrednio z aplikacji podatnika,
  • Wystawienia faktury w KSeF poprzez system informatyczny podatnika,
  • Wystawienia faktury w KSeF poprzez tworzenie „pliku wsadowego”.
  • Specyfika udostępniania e-faktury podatnikom zwolnionym z VAT
  • Data wystawienia e-faktury jako odrębna od daty wystawienia faktury w systemie księgowym,
  • Fakturowanie w czasie awarii systemu KSeF
  • Ogólne informacje o treści faktury ustrukturyzowanej (pola obowiązkowe, opcjonalne i fakultatywne)
  • Faktury korygujące w KSeF – sposób wystawienia i cechy szczególne, moment ujęcia po stronie sprzedawcy i nabywcy
  • Likwidacja not korygujących

Uprawnienia dostępu do KSeF

  • Rodzaje uprawnień do korzystania z KSeF,
  • Sposób nadawania uprawnień do korzystania z KSeF,
  • Odpowiedzialność karno-skarbowa osoby korzystającej z uprawnień do korzystania z KSeF.

Pozostałe kwestie związane z KSef

  • Kary przewidziane w ustawie.
  • Na co zwrócić uwagę przygotowując się do obligatoryjnego KSeF
  • Wpływ KSeF na rozliczenia podatkowe przedsiębiorstwa obowiązek podatkowy w VAT i prawo do odliczenia podatku naliczonego

ZMIANY W ZAKRESIE FAKTUROWANIE W 2023 R.

  • Kursy walut związane z korektami
  • Zmiana zasad wystawiania faktur zaliczkowych (wrzesień 2023)
  • Zmiana w treści faktur korygujących (wrzesień 2023)

AKTUALNE PROBLEMY ZWIĄZANE Z FAKTUROWANIEM KTÓRE BĘDĄ DOTYCZYŁY RÓWNIEŻ FAKTUROWANIA W KSEF

  • Nadużywanie korekt „do zera”
  • Za dużo faktur do transakcji
  • Korygowanie pustych faktur – niezbędna dokumentacja
  • Istota przedpłaty w VAT – kiedy wystawiać fakturę zaliczkową, a kiedy przedpłata nie skutkuje powstaniem obowiązku podatkowego,
  • Faktura VAT wystawiana do sprzedaży uprzednio zaewidencjonowanej na kasie rejestrującej.
  • Błędy na fakturach VAT – kiedy nie wpływają na prawo do odliczenia i jak je poprawiać,
  • Faktura wystawiona przez podmiot niezarejestrowany do VAT

OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH ZASAD FAKTUROWANIA

  • Fakturowanie dostawy towarów – możliwe schematy
  • Fakturowanie świadczenia usług – możliwe schematy
  • Dlaczego nie mogę mieszać schematów
  • Najem, dzierżawa, leasing oraz „media” – specyfika fakturowania/refakturowania
  • Faktura przed dostawą towarów, wykonaniem usługi, otrzymaniem przedpłaty.
  • Data dostawy towarów / data wykonania usługi.
  • Fakturowanie kosztów dodatkowych – np. kosztów transportu
  • Fakturowanie premii w umowach B2B

FAKTURY KORYGUJĄCE

  • Zmiany w treści faktur korygujących
  • Kiedy wystawiamy fakturę korygującą, a kiedy nie powinniśmy
  • Moment ujęcia korekty w rozliczeniu VAT po stronie wystawcy i nabywcy
  • Zbiorcze faktury korygujące

POZOSTAŁE KWESTIE ZWIĄZANE Z FAKTURAMI

  • Anulowanie faktury
  • Noty korygujące
  • Nowe przepisy dotyczące duplikatów
  • Refakturowanie
  • Najnowsze interpretacje organów podatkowych oraz orzecznictwo sądów administracyjnych i Trybunału Sprawiedliwości UE w sprawach dotyczących fakturowania.

Termin i czas trwania

24 maja 2024: 10:00 - 15:00

Masz pytanie o to szkolenie?

tel: 22 299 23 23
tel: 690 017 860
szkolenia@pcdk.pl

Wszystkie nasze szkolenia objęte są możliwością pozyskania dofinansowania z Bazy Usług Rozwojowych oraz Krajowego Funduszu Szkoleniowego.

Regionalne programy (RP) pozwalają na sfinansowanie usług rozwojowych wybranych w Bazie Usług Rozwojowych. Dzięki nim przedsiębiorcy i pracownicy mikro, małych i średnich firm oraz osoby indywidualne w całym kraju mogą otrzymać nawet 100 proc. dofinansowania na wybrane przez siebie usługi szkoleniowe i doradcze. Więcej informacji znajdziesz na stronach https://uslugirozwojowe.parp.gov.pl/ oraz https://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl

Krajowy Fundusz Szkoleń wspiera pracodawców, którzy chcą inwestować w kapitał ludzki. Wnioski należy składać w Powiatowym Urzędzie Pracy, właściwym dla siedziby przedsiębiorstwa. Nabory ogłaszają urzędy. Poziom dofinansowania to dla mikro przedsiębiorcy poziom aż 100%. W pozostałych mały, średnich i dużych przedsiębiorstwach można uzyskać 80%.

Sprawdź nasze dofinansowania

Masz problem z zapisem, pobierz:

Faktura VAT 2024 – KSEF (teoria niezbędna do wdrożenia), nowe przepisy, zasady fakturowania, bieżące problemy