Dla kogo:

• wszyscy przedsiębiorcy
• specjaliści podatkowi, w tym specjaliści CIT, PIT i VAT;
• właściciele biur rachunkowych;
• księgowi
• główni księgowi
• kontrolerzy podatkowi
• dyrektorzy finansowi
• pozostałe osoby zainteresowane chcące poszerzyć swoją wiedzę i kwalifikacje.

Celem szkolenia jest przekazanie w formie praktycznych warsztatów najważniejszych informacji dotyczących raportowania schematów podatkowych oraz pokazanie na przykładach, w jaki konkretny sposób dokonać raportowania schematów podatkowych krok po kroku. Dzięki szkoleniu uczestnicy zostaną przygotowani do samodzielnego raportowania schematów podatkowych.

Cele:

• Przekazanie teoretycznej i praktycznej wiedzy w zakresie MDR
• W trakcie szkolenia szczególny nacisk zostanie położony na przygotowanie uczestników szkolenia do samodzielnej i prawidłowej realizacji obowiązków wynikających z MDR.
• Możliwość sprawdzenia swojej wiedzy na przykładach.
• Okazja do zadawania własnych pytań prowadzącemu warsztat doradcy podatkowemu i radcy prawnemu
• Wymiana doświadczeń z innymi Uczestnikami szkolenia.

Korzyści:

• pełny zakres wiedzy teoretycznej;
• pełny zakres wiedzy praktycznej poparty przykładami praktycznymi
• możliwość konsultowania swoich wątpliwości z doradcą podatkowym i radcą prawnym prowadzącym szkolenie w trakcie szkolenia
• możliwość wymiany doświadczeń z pozostałymi uczestnikami szkolenia;
• szeroki zakres materiałów szkoleniowych.

1. Wstęp do raportowania

• Podstawy prawne (polskie i unijne) wdrożenia MDR
• Objaśnienia Ministra Finansów dotyczące przepisów Ordynacji podatkowej w zakresie MDR (w tym zakres ochrony wynikający z objaśnień)

2. Podmioty zobowiązane do raportowania – definicje

• Kim jest promotor
• Kim jest korzystający
• Kim jest wspomagający
• Czy przedsiębiorcy zatrudniający lub współpracujący z radcami prawnymi, adwokatami lub doradcami podatkowymi są korzystającymi lub promotorami?
• członkowie zarządu – w jakich rolach mogą wystąpić i jaką mogą ponosić odpowiedzialność?
• pracownicy merytoryczni – w jakich rolach mogą wystąpić i jaką mogą ponosić odpowiedzialność?
• pracownicy księgowości, w tym główny księgowy – w jakich rolach mogą wystąpić i jaką mogą ponosić odpowiedzialność?

3. Definicja schematów podatkowych

• rodzaje schematów podatkowych

• krajowe
• transgraniczne
• standaryzowane

• Definicja uzgodnienia
• Definicja kryterium głównej korzyści podatkowej
• Definicja kwalifikowanego korzystającego
• Przykłady okoliczności w działalności przedsiębiorców, które nie powodują obowiązku raportowania:

• bieżące doradztwo podatkowe
• audyty i przeglądy
• szkolenia
• składanie deklaracji podatkowych
• sporządzanie objaśnień podatkowych

4. Terminy i sposób raportowania z uwzględnieniem zmian wynikających z 1 lipca 2023 r.

• Terminy raportowania
• Sposób i forma raportowania
• Tajemnica zawodowa a obowiązek przekazania informacji
• zmiany w terminach raportowania z uwagi na COVID-19
• Zniesienie zawieszenia zgłaszania krajowych schematów podatkowych od dnia 1 lipca 2023 r.

5. Raportowanie schematów podatkowych na przykładach krok po kroku

• raportowanie schematu podatkowego na przykładzie degresywnej amortyzacji
• raportowanie schematu podatkowego na przykładzie leasingu operacyjnego
• raportowanie schematu podatkowego na przykładzie zbycia zorganizowanej części przedsiębiorstwa
• raportowanie schematu podatkowego na przykładzie samozatrudnienia
• raportowanie schematu podatkowego na przykładzie dywidendy
• raportowanie schematu podatkowego na przykładzie podatku od nieruchomości

6. Pytania i odpowiedzi

Masz problem z zapisem, pobierz:

• Formularz w pdf
• Oświadczenie VAT w pdf

Praktyczne warsztaty z raportowania schematów podatkowych na przykładach z uwzględnieniem aktualnych zmian