KSef – system obowiązkowy. Jakie działania podjąć aby przygotować się do wdrożenia. Plany Ministerstwa Finansów w zakresie obligatoryjnego KSeF

Szkolenie skierowane jest do przedsiębiorców, księgowych oraz działów finansowych, które muszą przygotować się na obowiązkowe wdrożenie Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF). Omówione zostaną kluczowe założenia systemu, obowiązki podatników, terminy wdrożenia oraz praktyczne kroki niezbędne do dostosowania procesów księgowych. Uczestnicy poznają plany Ministerstwa Finansów dotyczące obligatoryjnego KSeF oraz najlepsze praktyki zapewniające zgodność z nowymi regulacjami.

Krajowy System e-Faktur (tzw. KSeF) to platforma tworzona przez Ministerstwo Finansów do wystawiania i otrzymywania faktur drogą elektroniczną. Proces wdrożenia przedsiębiorstwa do tego mechanizmu wymaga czasu i przeprowadzenia kilku etapów działań.

1. Krajowy System e-Faktur:

• kogo nowe regulacje obejmą w pierwszej kolejności,
• zasady funkcjonowania KSeF, w tym przesyłanie i odbieranie faktur,
• archiwizacja faktur w KSeF,
• czy stosowanie KSeF będzie wymagało zgody kontrahenta i w jaki sposób pobierze on fakturę?
• jakie rodzaje faktur będzie można wystawiać przez KSeF, a jakie nadal trzeba będzie wystawiać w dotychczasowy sposób?
• faktura pro-forma, uporoszczona, VAT RR i korekta VAT RR oraz duplikat a nowy KSeF,
• PEF a KSeF – czy zostaną zharmonizowane?
• czy będzie dostępny wzór faktur?
• termin przechowywania faktur w KSeF.

2. Dostęp do KSeF:

• kto będzie miał dostęp do nowej struktury faktur,
• na jakich zasadach będzie można upoważnić strony do KSeF,
• upoważnienie w zakresie wystawiania faktur,
• upoważnienie w zakresie dostępu do faktur,
• upoważnienie w zakresie wystawiania i dostępu do faktur,
• upoważnienie dla osób trzecich w tym dla biur rachunkowych,
• upoważnienie dla jednostek wewnętrznych – SUB-NIP,
• TOKEN a certyfikat autoryzujący,
• korzystanie z KSeF bez upoważnienia a kod QR,
• w jaki sposób fakturę wystawić i przesłać w KSeF w zakresie transakcji zagranicznych (np. WDT) jak i dla osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej,
• druk ZAW-FA – omówienie,
• rozporządzenia regulujące zasady nadawania upoważnień do KSeF,
• aplikacja webowa MF – wykorzystanie.

3. Schemat struktury faktury w KSeF:

• pola w nowej strukturze faktury,
• które elementy schemy będą obowiązkowe,
• numer identyfikujący w KSeF a numer faktury,
• analiza UPO – co będzie wynikało z tego dokumentu,
• dane stron transakcji w tym dostawcy, nabywcy, odbiorcy, płatnika, współwłaściciela,
• nowe elementy faktury, w tym nr umowy, WZ, rodzaje transportu, PKWiU, CN, PKOB, sposób płatności, skonto, kurs waluty i kod waluty, warunki transakcji, itp.
• faktura w KSeF a kody GTU i kody literowe jak TP i FP,
• czy w fakturze w KSeF będzie można umieścić dodatkowe informacje?
• rodzaje faktur w KSeF (VAT, KOR, ZAL, ROZ, KOR_ZAL, KOR_ROZ, UPR, RR).

4. Faktura wystawiona i otrzymana w KSeF:

• kiedy uznać fakturę za wystawioną
• kiedy uznać fakturę za otrzymaną,
• kiedy uznać fakturę korygującą za wystawioną i otrzymaną,
• jaki wpływ ma dzień wystawienia lub otrzymania faktury w KSeF w zakresie momentu odliczenia podatku naliczonego (zakup) jak i rozpoznania obowiązku podatkowego (sprzedaż),
• termin płatności a wystawienie faktury, zmiany umów, etc.
• kursy walutowe a data wystawienia faktury w KSeF.

5. Jakie działania podjąć aby wdrożyć KSeF gdy stanie się on obowiązkowy?

• omówienie nowelizacji wprowadzającej obowiązkowy KSeF
• kto będzie podlegał obowiązkowi wystawiania faktur w KSeF – podatnik zwolniony z VAT, podatnik posiadający stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej, działalność nierejestrowana, podatnik jedynie zarejestrowany na potrzeby podatku VAT,
• które podmioty będą mogły wejść w obowiązkowy KSeF z półrocznym opóźnieniem?
• co z biletami PKP, PKS, opłatami za autostrady, dokumentami za usługi finansowe – czy nadal będą uważane za faktury?
• informacja o stosowaniu KSeF – Biała lista podatników – czy nadal ustawodawca planuje zmiany w tym obszarze?,
• w jaki sposób dokumentować WDT, eksport towarów, eksport usług oraz sprzedaż na rzecz konsumentów,
• jakie działania podjąć w przypadku czasowej niedostępności, awarii KSeF, trybu off-line po stronie podatnika,
• opatrzenie faktury KSeF dodatkowym kodem QR – dwie metody opatrzenia kodem,
• czy zmienią się regulacje określające termin wystawienia faktury?
• zasady wystawiania faktury korygujących w KSeF – nowe propozycje.
• propozycja wystawienia faktury korygującej przez nabywcę – zmiany w projekcie,
• nowe zasady ujęcia faktur korygujących in minus – po stronie sprzedawcy jak i nabywcy,
• nota korygująca – w jakich przypadkach będzie można ją stosować, a kiedy instytucja ta zostanie zniesiona,
• skrócenie terminu zwrotu VAT,
• dodatkowe wymogi przy płaceniu za fakturę z KSeF,
• płatność w MPP a faktura z KSeF – dodatkowe wymogi,
• co z fakturami wystawianymi przy użyciu kas rejestrujących oraz paragonami z NIP nabywcy - czy one znikną?
• akceptacja stosowania faktur w KSeF,
• data wystawienia i otrzymania faktur w KSeF – zasady w zakresie trybów awaryjności.
• jakie kary wprowadzi ustawodawca za pominięcie faktury w KSeF – sankcje,
• faktury zaliczkowe – nowe zasady wystawiania,
• faktury RR (w tym korygujące) – nowe zasady wystawiania,
• rozliczenie z rolnikiem ryczałtowym – nowe zasady,
• faktura scamowa, ukrywanie faktur, korekta techniczna faktury – działania podatnika,
• przepisy przejściowe.

6. Omówienie działania aplikacji webowej – studium przypadków, poruszanie się po aplikacji i możliwe jej wykorzystanie.

7. Pozostałe zmiany konieczne do wdrożenia podczas wprowadzenia KSeF – omówienie przypadków.

8. Faktura wystawiana zgodnie z obowiązującymi regulacjami ustawy o VAT.

9. Struktury logiczne zaprezentowane przez Ministerstwo Finansów, w tym wydane informacje dotyczące najczęściej zadawanych pytań – studium przypadków.

10. Plany Ministerstwa Finansów w zakresie obowiązkowego KSeF – przełożenie przepisów w czasie. Sugestie i propozycje zmian w KSeF.

11. Panel dyskusyjny

Masz problem z zapisem, pobierz:

• Formularz w pdf
• Oświadczenie VAT w pdf

KSef – system obowiązkowy. Jakie działania podjąć aby przygotować się do wdrożenia. Plany Ministerstwa Finansów w zakresie obligatoryjnego KSeF