Akademia Fakturowania 2025, w tym nowy system E-faktur

Cena:
540,00 PLN (netto)
Kod: 1826/2025/ON
On-line , 27 stycznia 2025 - 27 stycznia 2025
Poziom: Średniozaawansowany

1. Podstawy prawne wystawiania faktur VAT

  • Ustawa z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług
  • Dyrektywa 2006/112/WE RADY z dnia 28 listopada 2006 r. w sprawie wspólnego systemu podatku od wartości dodanej
  • Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 3 grudnia 2013 r. w sprawie wystawiania faktur
  • Kto ma obowiązek wystawienia faktury?
  • Podmioty zwolnione z obowiązku wystawiania faktur VAT
  • faktury zagraniczne a rejestr VAT – czy można ująć faktury w obcym języku w rejestrze? (w tym przykłady faktur wystawianych przez Google, Facebooka itp.)

2. Faktura VAT a inne dokumenty źródłowe

  • Kiedy faktura?
  • Kiedy nota obciążeniowa?
  • Kiedy rachunek?
  • Kiedy umowa?
  • Kiedy dokument pro-forma?
  • Faktura proforma a obowiązkowy mechanizm podzielonej płatności
  • Sprzedaż nieudokumentowana

3. Faktury elektroniczne

  • Definicja faktury elektronicznej
  • Definicja faktury ustrukturyzowanej według KSEF
  • Czy skan faktury jest fakturą elektroniczną?
  • Dopuszczalne formy zgody na przesyłanie faktur elektronicznych wraz z przykładami
  • Najczęściej popełniane błędy przy fakturach elektronicznych
  • Wymogi prawne, które należy spełnić przed rozpoczęciem wystawiania e-faktur,
  • Bezpieczny podpis elektroniczny jako narzędzie do wystawiania e-faktur,
  • Wystawianie faktur w formacie PDF,
  • Zasady związane z przesyłaniem faktur elektronicznych nabywcom,
  • Poprawna treść faktury elektronicznej,
  • Termin wystawienia e-faktur,
  • E-faktury dokumentujące zaliczki,
  • Wystawienie e-faktury a powstanie obowiązku podatkowego,
  • Wystawianie faktur w formie elektronicznej w przypadku transakcji z podmiotami zagranicznymi,
  • Faktury korygujące oraz duplikaty faktur elektronicznych,
  • Wystawienie e-faktury po terminie.

4. Faktury uproszczone i faktury do paragonu:

  • Paragony do kwoty 450 zł z numerem NIP jako faktury uproszczone.
  • Czy obowiązkowy KSEF spowoduje likwidację paragonów jako faktur uproszczonych?
  • Czy do faktury uproszczonej należy wystawić zwykłą fakturę ? – Objaśnienia Ministerstwa Finansów
  • Paragony powyżej kwoty 450 zł z numerem NIP
  • Konsekwencje wystawienia faktury VAT do paragonu bez NIPu, w tym 100% dodatkowego podatku VAT
  • Korekta faktury uproszczonej

5. Obowiązkowa treść faktury:

  • Nazwa, numer, adres, w tym skrócone nazwy podatników
  • Numer NIP. Kiedy faktura z „PL” i przedrostkiem zagranicznym?
  • Prawidłowa data wystawienia i sprzedaży na fakturze
  • Stawka podatku VAT na fakturze.
  • Wyrazy „odwrotne obciążenie” na fakturze – kiedy obowiązkowe?
  • Wyrazy „mechanizm podzielonej płatności” na fakturze
  • Stawka podatku VAT przy usługach kompleksowych
  • Czy na fakturach trzeba umieszczać kody GTU?
  • Czy na fakturach trzeba umieszczać oznaczenia TP,EE, SW, MPP?

6. Faktura zaliczkowa:

  • Prawidłowa treść faktury zaliczkowej.
  • Kiedy nie wystawiać faktury zaliczkowej?
  • Faktury zaliczkowe na 100%. Czy można je wystawiać?
  • Faktura końcowa „na zero”. Czy trzeba wystawiać i ująć w JPK_V7M?
  • Terminy wystawiania faktur zaliczkowych
  • Faktury zaliczkowe w eksporcie, w tym zmiany wynikające ze SLIM VAT 1 od 1 stycznia 2021r.
  • Zmiany w obowiązkowych elementach faktury zaliczkowej od 1 stycznia 2022r.
  • Faktura zaliczkowa a obowiązkowy MPP

7. Faktury korygujące z uwzględnieniem zmian SLIM VAT 1, 2 i 3

  • Przypadki kiedy nie wystawia się faktur korygujących.
  • Treść faktury korygującej.
  • Termin wystawienia faktury korygującej
  • Faktury korygujące in plus z uwzględnieniem SLIM VAT 1
  • Faktury korygujące in minus z uwzględnieniem SLIM VAT 1
  • Faktury korygujące w walucie obcej, a kurs przeliczeniowy z uwzględnieniem SLIM VAT 3
  • Korekta faktury a korekta deklaracji
  • Korekty wsteczne i korekty na bieżąco
  • Zmiany w przepisach o korektach faktur od 1 stycznia 2022r.
  • Korekta faktury ustrukturyzowanej
  • Czy faktura papierowa i elektroniczna będą mogły być skorygowane w KSEF?
  • Anulowanie faktury

8. Nota korygująca

  • Przesłanki wystawienia.
  • Akceptacja noty korygującej.
  • Forma noty korygującej
  • Czy w Krajowym Systemie e-faktur można wystawiać noty korygujące?

9. Kursy przeliczeniowe stosowane dla faktur wystawianych w walutach obcych.

10. Czy można wystawiać faktury VAT w języku obcym?

11. Obowiązek podatkowy a terminy wystawiania faktur:

  • Zasady ogólne wystawiania faktur VAT
  • Szczególne zasady wystawiania faktur VAT
  • Konsekwencje niewystawienia faktury VAT w terminie
  • Możliwość wystawienia faktury VAT na 60 dni przed sprzedażą lub wpłatą zaliczki
  • Terminy wystawiania faktur w przypadku świadczeń o charakterze ciągłym

12. Refaktury

  • W jakich przypadkach stosuje się refaktury
  • Terminy wystawiania refaktur
  • Refaktury a usługi kompleksowe – sposób na optymalizację

13. Odliczenie podatku VAT na podstawie faktur z u uwzględnieniem zmian wynikających ze SLIM VAT 1 i SLIM VAT 2

  • Przesłanki odliczenia podatku VAT
  • Wydłużenie terminu odliczenia VAT na bieżąco z uwzględnieniem najnowszych zmian SLIM VAT od 1 stycznia 2021r.
  • Przez jaki okres można zrealizować prawo do odliczenia?
  • Czy prawo do odliczenia podatku VAT może się przedawnić?
  • Czy biała lista podatników VAT ma wpływ na prawo do odliczenia podatku VAT?
  • Błędna stawka VAT a prawo do odliczenia.
  • Inne błędy na fakturze a prawo do odliczenia VAT.
  • Faktura niezgodna z rzeczywistością a prawo do odliczenia.
  • Faktura stwierdzająca czynności, które nie zostały dokonane.

12. Krajowy System eFaktur (KseF)

  • Zapowiedzi MF odnośnie nowych zmian w KSEF po kolejnych konsultacjach społecznych – jaki będzie ostateczny kształt przepisów?
  • Jak wystawić fakturę ustrukturyzowaną?
  • Zasady uzyskiwania akceptacji odbiorcy faktury ustrukturyzowanej
  • Moment wystawienia i otrzymania faktury ustrukturyzowanej jako faktury elektronicznej
  • Zasady autoryzacji faktur ustrukturyzowanych (wyznaczanie osób upoważnionych w tym uprawnienia biur rachunkowych).
  • Faktura zaliczkowa w KSeF,
  • Zniesienie obowiązku posiadania dokumentacji uzgodnieniowej przy fakturach ustrukturyzowanych
  • Zachęty do korzystania z faktur ustrukturyzowanych,
  • Dane raportowane w JPK_VAT a KSeF,
  • Zwrot podatku VAT w terminie 40 dni a faktury w KSeF,
  • JPK_FV a faktury ustrukturyzowane w KSeF
  • Faktury korygujące w KSeF,
  • Dostęp do faktur w KSeF.
  • Nota korygująca a KSeF,
  • Kolejny egzemplarz faktury a faktura ustrukturyzowana,
  • Faktura uproszczona a KSeF,
  • Faktury do paragonu a KSeF,
  • Faktury dla kontrahentów zagranicznych w KSeF,
  • Korekty in minus sprzedawcy a faktury wystawione w KSeF,
  • Korekty in minus nabywcy a faktury wystawione w KSeF

Wyszukaj szkolenia po słowie kluczowym